Вернуться   Форум сотрудников МВД > Форум МВД > Профессиональные вопросы сотрудников полиции > Экономическая безопасность
Забыли пароль?

Важная информация

Ответ
 
Опции темы Опции просмотра
Старый 31.05.2016, 12:39   #2601
demon070

Информация недоступна.
По умолчанию Re: Документирование налоговых преступлений, практика, изменения в законодательстве.

Опять поднимут пороги ст.198-199.1
Законопроект в ГосДуме, к концу весенней сессии примут.
  Цитировать выделенный текст Ответить с цитированием
Реклама Место СВОБОДНО для Вашей рекламы ;-)
Promotional Bot
 
Робот Форума
 
Регистрация: 06.02.2006
Реклама Реклама от Яндекса

Promotional Bot 
__________________
  Я очень хочу разместить здесь Вашу рекламу... 
Старый 05.06.2016, 00:41   #2602
андрюха
Член клуба - сотрудник МВД
 
Аватар для андрюха

Информация недоступна.
По умолчанию Re: Документирование налоговых преступлений, практика, изменения в законодательстве.

какие суммы там? ссылка есть?
__________________
если Вас съели, то у Вас есть два выхода
андрюха вне форума   Цитировать выделенный текст Ответить с цитированием
Старый 05.06.2016, 19:47   #2603
demon070

Информация недоступна.
По умолчанию Re: Документирование налоговых преступлений, практика, изменения в законодательстве.

1083199-6 законопроект

пункт 1 примечаний к статье 198 изложить в следующей
редакции:
" 1. Крупным размером в настоящей статье признается сумма налогов и (или) сборов, составляющая за период в пределах трех финансовых лет подряд более девятисот тысяч рублей, при условии, что доля неуплаченных налогов и (или) сборов превышает 10 процентов подлежащих уплате сумм налогов и (или) сборов, либо превышающая два миллиона семьсот тысяч рублей, а особо крупным размером - сумма, составляющая за период в пределах трех финансовых лет подряд более четырех миллионов пятисот тысяч рублей, при условии, что доля неуплаченных налогов и (или) сборов превышает 20 процентов подлежащих уплате сумм налогов и (или) сборов, либо превышающая тринадцать миллионов пятьсот тысяч рублей.";
пункт 1 примечаний к статье 199 изложить в следующей редакции:
"1. Крупным размером в настоящей статье, а также в статье 1991 настоящего Кодекса признается сумма налогов и (или) сборов, составляющая за период в пределах трех финансовых лет подряд более пяти миллионов рублей, при условии, что доля неуплаченных налогов и (или) сборов превышает 25 процентов подлежащих уплате сумм налогов и (или) сборов, либо превышающая пятнадцать миллионов рублей, а особо крупным размером - сумма, составляющая за период в пределах трех финансовых лет подряд более пятнадцати миллионов рублей, при условии, что доля неуплаченных налогов и (или) сборов превышает 50 процентов подлежащих уплате сумм налогов и (или) сборов, либо превышающая сорок пять миллионов рублей.".
  Цитировать выделенный текст Ответить с цитированием
Старый 08.06.2016, 12:37   #2604
demon070

Информация недоступна.
По умолчанию Re: Документирование налоговых преступлений, практика, изменения в законодательстве.

14.06. будут принимать в первом чтении, +5 дней на поправки ко второму, скорей всего с 01.07.2016 будет введен в действие.
Там еще интересные поправки в УПК по изъятым предметам, документам и электронным носителям.
  Цитировать выделенный текст Ответить с цитированием
Старый 08.06.2016, 13:52   #2605
Робокоп10
Частенько бываю!

Информация недоступна.
По умолчанию Re: Документирование налоговых преступлений, практика, изменения в законодательстве.

Цитата:
Сообщение от demon070 Посмотреть сообщение
1083199-6 законопроект

пункт 1 примечаний к статье 198 изложить в следующей
редакции:
" 1. Крупным размером в настоящей статье признается сумма налогов и (или) сборов, составляющая за период в пределах трех финансовых лет подряд более девятисот тысяч рублей, при условии, что доля неуплаченных налогов и (или) сборов превышает 10 процентов подлежащих уплате сумм налогов и (или) сборов, либо превышающая два миллиона семьсот тысяч рублей, а особо крупным размером - сумма, составляющая за период в пределах трех финансовых лет подряд более четырех миллионов пятисот тысяч рублей, при условии, что доля неуплаченных налогов и (или) сборов превышает 20 процентов подлежащих уплате сумм налогов и (или) сборов, либо превышающая тринадцать миллионов пятьсот тысяч рублей.";
пункт 1 примечаний к статье 199 изложить в следующей редакции:
"1. Крупным размером в настоящей статье, а также в статье 1991 настоящего Кодекса признается сумма налогов и (или) сборов, составляющая за период в пределах трех финансовых лет подряд более пяти миллионов рублей, при условии, что доля неуплаченных налогов и (или) сборов превышает 25 процентов подлежащих уплате сумм налогов и (или) сборов, либо превышающая пятнадцать миллионов рублей, а особо крупным размером - сумма, составляющая за период в пределах трех финансовых лет подряд более пятнадцати миллионов рублей, при условии, что доля неуплаченных налогов и (или) сборов превышает 50 процентов подлежащих уплате сумм налогов и (или) сборов, либо превышающая сорок пять миллионов рублей.".
Сотрудникам большинства субъектов остается только возмещением заниматься.
Робокоп10 вне форума   Цитировать выделенный текст Ответить с цитированием
Старый 09.06.2016, 21:16   #2606
контрабас2009
Частенько бываю!
 
Аватар для контрабас2009

Информация недоступна.
По умолчанию Re: Документирование налоговых преступлений, практика, изменения в законодательстве.

Цитата:
Сообщение от Робокоп10 Посмотреть сообщение
Сотрудникам большинства субъектов остается только возмещением заниматься.
Так и есть, процентов на 30-40 просядем по НП по не областным городам и районам.
контрабас2009 вне форума   Цитировать выделенный текст Ответить с цитированием
Старый 09.06.2016, 23:16   #2607
SteelAlex
Рокер - пенсионер МВД
 
Аватар для SteelAlex

Информация недоступна.
По умолчанию Re: Документирование налоговых преступлений, практика, изменения в законодательстве.

Из источников, близких к ОБС, услышал инфу про то, что количество банков в этом году планируется сократить примерно вдвое. Кто че слышал по сему поводу?
__________________
В алтарях святые плачут, гудит набат
Битвы час уже назначен, но это будет ад
Трижды ад. Но ни шагу назад!
SteelAlex вне форума   Цитировать выделенный текст Ответить с цитированием
Старый 14.06.2016, 19:23   #2608
demon070

Информация недоступна.
По умолчанию Re: Документирование налоговых преступлений, практика, изменения в законодательстве.

Принят в первом чтении
  Цитировать выделенный текст Ответить с цитированием
Старый 11.07.2016, 10:34   #2609
Кабинет_номер_7
Частенько бываю!
 
Аватар для Кабинет_номер_7

Информация недоступна.
По умолчанию Re: Документирование налоговых преступлений, практика, изменения в законодательстве.

Коллеги доброго времени суток! Подскажите, у кого-нибудь была практика выявления преступлений по налогу на добычу полезных ископаемых?
Кабинет_номер_7 вне форума   Цитировать выделенный текст Ответить с цитированием
Старый 11.07.2016, 12:29   #2610
demon070

Информация недоступна.
По умолчанию Re: Документирование налоговых преступлений, практика, изменения в законодательстве.

Федеральный закон от 3 июля 2016 г. N 323-ФЗ "О внесении изменений в Уголовный кодекс Российской Федерации и Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации по вопросам совершенствования оснований и порядка освобождения от уголовной ответственности"

Федеральный закон от 3 июля 2016 г. N 325-ФЗ "О внесении изменений в Уголовный кодекс Российской Федерации и Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации"

Опубликованы в Российской газете 08.07.2016 г. вступят 18.07.2016 г.
  Цитировать выделенный текст Ответить с цитированием
Старый 13.07.2016, 16:30   #2611
Ихсан

Информация недоступна.
По умолчанию Re: Документирование налоговых преступлений, практика, изменения в законодательстве.

Нужна консультация. ФНС проводит выездную проверку, доначисляет НДС за 2012-2013 г.г. на сумму более 15 млн. рублей. Предприятие ничего не платит, материал пришел в СУ СК. Начинаем разбираться - выездная проводилась по уточненным декларациям по НДС за 2012-2013, которые подавались в мае 2015. А теперь самое интересное - в тех самых "уточненках" по НДС за 2012-2013 г.г. предприятие ставит себе в переплату те самые 15 млн. и закрывает недоимку по НДФЛ по другой выездной проверке. Фактически имеем внесение заведомо ложных сведений в декларациях, недоимка имеется. Будет ли состав, и когда время окончания преступления, ведь по пленуму 64 - фактическая неуплата налогов в срок, установленный налоговым законодательством. Как быть если в 2012-2013 г.г. предприятие подавало и уплатило НДС в срок, а уточненные декларации были в мае 2015???
  Цитировать выделенный текст Ответить с цитированием
Старый 15.07.2016, 21:11   #2612
Oko
Местный
 
Аватар для Oko

Информация недоступна.
По умолчанию Re: Документирование налоговых преступлений, практика, изменения в законодательстве.

В правительстве возникла идея о создании налоговой полиции. http://www.rbc.ru/economics/15/07/20...79bef#xtor=AL-[internal_traffic]--[rss.rbc.ru]-[top_stories_brief_news]
Цитата:
Финансовый университет при правительстве выяснил, что когда в налоговых проверках участвует полиция, средний размер доначислений по налогам резко возрастает: самостоятельно налоговики доначисляют в среднем по 7,5 млн руб. за одну проверку, а при участии полиции — в два-три раза больше. По итогам исследования ученые могут предложить правительству создание специализированного органа по расследованию налоговых преступлений — по образцу итальянской Guardia di Finanza. В 2013 году при самостоятельных проверках ФНС доначисляла бизнесу в среднем 6,9 млн руб. налогов за одну проверку, а при инспекциях с участием полиции — втрое больше — 21,6 млн руб., свидетельствует статистика, которую анализировали исследователи. В 2014 году совместные проверки оказались в 2,5 раза эффективнее (20,6 млн руб. против 8,2 млн руб.), а в 2015 году — вдвое эффективнее (19,1 млн руб. против 8,9 млн руб.). Совместные проверки проводятся в наиболее сложных случаях уклонения от уплаты налогов, объясняют в ФНС. Например, если есть свидетельства необоснованного возмещения НДС или акциза, при выявлении преступных схем уклонения от уплаты налогов, когда налогоплательщик избегает налогового контроля или активно противодействует выездной налоговой проверке или использует в работе фирмы-однодневки и т.д. Процессуальная эффективность собранных налоговиками материалов невысока, утверждают исследователи: уголовные дела по ним возбуждаются лишь в 9–11% случаев. Методы, которыми пользуются налоговики, не позволяют документировать налоговые преступления — налоговики не могут прослушивать телефоны, проводить оперативное внедрение и наблюдение — все, что для документирования преступлений использует полиция. Потому к немедленному результату привел возврат к прежнему порядку возбуждения уголовных дел по налогам — Следственный комитет осенью 2014 года вернул себе право использовать материалы полицейских оперативно-разыскных действий. В течение 2015 года количество таких дел увеличилось почти на полторы тысячи — с 3102 до 4568 (а сумма возмещенного ущерба за тот же период увеличилась на 86%, составив 14,9 млрд руб.).
Oko вне форума   Цитировать выделенный текст Ответить с цитированием
Старый 15.07.2016, 21:39   #2613
Master К
Местный
 
Аватар для Master К

Информация недоступна.
По умолчанию Re: Документирование налоговых преступлений, практика, изменения в законодательстве.

Цитата:
Сообщение от Oko Посмотреть сообщение
В правительстве возникла идея о создании налоговой полиции. http://www.rbc.ru/economics/15/07/20...79bef#xtor=AL-[internal_traffic]--[rss.rbc.ru]-[top_stories_brief_news]
Это обсуждалось уже много раз. И инициатором уже дважды был Бастрыкин. МВД было категорически против
__________________
Судья (...), который не способен карать, становится в конце концов сообщником преступления. (И.В.Гёте)

Ты должен всегда подчиняться закону, а не только когда схватили за ... . (В.В.Путин)
Master К вне форума   Цитировать выделенный текст Ответить с цитированием
Старый 15.07.2016, 22:39   #2614
Master К
Местный
 
Аватар для Master К

Информация недоступна.
По умолчанию Re: Документирование налоговых преступлений, практика, изменения в законодательстве.

Цитата:
Сообщение от Ихсан Посмотреть сообщение
ФНС проводит выездную проверку, доначисляет НДС за 2012-2013 г.г. на сумму более 15 млн. рублей. ... Как быть если в 2012-2013 г.г. предприятие подавало и уплатило НДС в срок, а уточненные декларации были в мае 2015???
Назначить доп.исследование/документ.проверку/экспертизу в порядке ст.146 УПК?
+ см. ч.4 ст.81 НК (ИМХО: отталкиваться от последних действий предприятия - уточненной декларации и анализа действий по фактической оплате НДС)
Что значит "ставит себе в переплату те самые 15 млн."? Фактически заплатило или нет (см. движение по р/счетам или информацию от налоговой)?
__________________
Судья (...), который не способен карать, становится в конце концов сообщником преступления. (И.В.Гёте)

Ты должен всегда подчиняться закону, а не только когда схватили за ... . (В.В.Путин)
Master К вне форума   Цитировать выделенный текст Ответить с цитированием
Старый 18.07.2016, 11:29   #2615
Palkin

Информация недоступна.
По умолчанию Re: Документирование налоговых преступлений, практика, изменения в законодательстве.

Цитата:
Сообщение от Ихсан Посмотреть сообщение
А теперь самое интересное - в тех самых "уточненках" по НДС за 2012-2013 г.г. предприятие ставит себе в переплату те самые 15 млн.
Уменьшили выручку или увеличили вычеты по сравнению с первичными декларациями?

---------- Ответ добавлен в 11:29 ----------Предыдущий ответ был в 11:27 ----------

Цитата:
Сообщение от Master К Посмотреть сообщение
Это обсуждалось уже много раз. И инициатором уже дважды был Бастрыкин. МВД было категорически против
Денег нет (с). Иначе бы обратно преобразовали ФСКН в ФСНП
  Цитировать выделенный текст Ответить с цитированием
Старый 18.07.2016, 14:07   #2616
SteelAlex
Рокер - пенсионер МВД
 
Аватар для SteelAlex

Информация недоступна.
По умолчанию Re: Документирование налоговых преступлений, практика, изменения в законодательстве.

Цитата:
Сообщение от Palkin Посмотреть сообщение
Денег нет (с). Иначе бы обратно преобразовали ФСКН в ФСНП
Эт точно.
__________________
В алтарях святые плачут, гудит набат
Битвы час уже назначен, но это будет ад
Трижды ад. Но ни шагу назад!
SteelAlex вне форума   Цитировать выделенный текст Ответить с цитированием
Старый 26.07.2016, 22:23   #2617
Rockkiller
Новичок

Информация недоступна.
По умолчанию Re: Документирование налоговых преступлений, практика, изменения в законодательстве.

Господа, молодой опер БЭП просит совета )
Предприятие "А" (Крым) заключает договор с предприятием "Б" (СПБ) на поставку сырья в виде яиц на сумму 7 млн. р. В свою очередь "Б" (СПБ) якобы заключило договор с "В" (Белоруссия) на эти же яйца (т.е. "Б" поставляет яйца со склада "В" в адрес "А".
По полученной информации "Б" не отчиталось в ФнС и по адресу не расположено, зарегистрировано год назад.
Разоблачить хочу "А". Крым - практики нет ни у кого. Понимаю, что фиктивные договоры, занижение налоговых обязательств путем заключения фиктивных договоров, подделка документов.
Подскажите, как действовать? Что и у кого запрашивать? Есть ли какая-либо практика? Раньше НП не занимался. Буду признателен! почта - rockkiller@ya.ru
Rockkiller вне форума   Цитировать выделенный текст Ответить с цитированием
Старый 27.07.2016, 08:08   #2618
Ихсан

Информация недоступна.
По умолчанию Re: Документирование налоговых преступлений, практика, изменения в законодательстве.

Цитата:
Сообщение от Palkin Посмотреть сообщение
Уменьшили выручку или увеличили вычеты по сравнению с первичными декларациями?

---------- Ответ добавлен в 11:29 ----------Предыдущий ответ был в 11:27 ----------



Денег нет (с). Иначе бы обратно преобразовали ФСКН в ФСНП
за 2012 г. уменьшили выручку, за 2013 увеличили вычеты
  Цитировать выделенный текст Ответить с цитированием
Старый 27.07.2016, 10:24   #2619
Palkin

Информация недоступна.
По умолчанию Re: Документирование налоговых преступлений, практика, изменения в законодательстве.

Цитата:
Сообщение от Rockkiller Посмотреть сообщение
Предприятие "А" (Крым) заключает договор с предприятием "Б" (СПБ) на поставку сырья в виде яиц на сумму 7 млн. р.
Неуплаченных налогов менее 4-х лямов. Сумма не тянет на состав даже по ч.1 ст. 199

---------- Ответ добавлен в 10:24 ----------Предыдущий ответ был в 10:17 ----------

Цитата:
Сообщение от Ихсан Посмотреть сообщение
за 2012 г. уменьшили выручку, за 2013 увеличили вычеты
Т.е., НДС по уточненкам стал к возмещению, а ИФНС по итогам ВНП его в ноль вывела еще доначислила по сравнению с первичными декларациями? В первичных к уплате НДС был? Жулики его в бюджет уплатили?
  Цитировать выделенный текст Ответить с цитированием
Старый 09.08.2016, 13:07   #2620
solomon
Новичок
 
Аватар для solomon

Информация недоступна.
По умолчанию Re: Документирование налоговых преступлений, практика, изменения в законодательстве.

доброго времени суток всем! уважаемые коллеги, подскажите новичку, с чего начать работу по выявлению налоговых преступлений. Если кто поделится практикой. буду безмерно благодарен. В отделе БЭП и ПК недавно, закреплен за соответствующей линией.
solomon вне форума   Цитировать выделенный текст Ответить с цитированием
Ответ

Опции темы
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Быстрый переход


Часовой пояс GMT +3, время: 19:05.

Rambler's Top100 Рейтинг@Mail.ru Яндекс цитирования

Работает на vBulletin® версия 3.8.3.
Copyright ©2000 - 2017, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot